Банковская гарантия : что такое, для чего нужна и как получить

Банковская гарантия : что такое, для чего нужна и как получить

Банковские гарантии используют компании, которым нужно финансово обеспечить свои обязательства перед заказчиком. Если у фирмы нет возможности найти поручителя или вывести из оборотных средств сумму залога, она может заключить договор с банком. Он выплатит долг клиента при невыполнении им условий контракта, после чего — потребует с него эту сумму. Это удобный финансовый инструмент, к которому прибегают все чаще. Так, за 2020 год было заключено на 20% больше договоров по сравнению с предыдущим периодом.

Что такое банковская гарантия и как она работает

Рассмотрим, как функционирует этот инструмент. В работе строительной фирмы может возникнуть ситуация, когда клиент потребует предоставить обеспечение исполнения контракта, по сути — залог, который перейдет заказчику, если исполнитель сделает работу некачественно или затянет сроки. Когда у компании нет соответствующей свободной суммы, она может оформить банковскую гарантию. При наличии договора банк оплатит сумму обеспечения в случае ненадлежащего исполнения исполнителем своих обязательств по основному договору. После этого строительная фирма должна будет возместить финансовой структуре ее расходы. 

Иногда банковскую гарантию на исполнение условий договора оформляет не фирма-исполнитель, а ее клиент. Владелец бизнеса может договориться о том, что оплату за проведенные работы он внесет после того, как его дело начнет приносить прибыль. В этой ситуации уже он предоставляет подтверждение от банка. 

Основные термины 

Невозможно разбирать, что такое банковская гарантия, не затронув основные термины, используемые при составлении документов. Всего их три:

1. Гарант — это банк или другая кредитная структура, принимающая на себя обязательства по обеспечению  исполнения  контракта, выдающая письменное подтверждение.

2. Принципал — сторона, нуждающаяся в получении банковской гарантии, обращающаяся к кредитору для оформления документов.

3. Бенефициаром именуется сторона, которая получит возмещение по гарантии при невыполнении принципалом своей работы.

Виды гарантийных договоров

Разговор об институте банковской гарантии будет неполным, если не разобрать ее виды. Всего их выделяют 4:

1. Тендерные.

2. Договорные.

3. Налоговые.

4. Таможенные.

Каждая из них имеет ряд своих особенностей и специфическую сферу применения.

К тендерным гарантийным обязательствам прибегают компании, участвующие в государственных закупках по  44-ФЗ, 185-ФЗ и 223-ФЗ. Бенефициаром в ней всегда выступает государственное учреждение, объявившее тендер, а гарантом может быть только банк, имеющий аккредитацию минфина РФ. Гарант не имеет права отозвать такой документ, отказать в выплате при наступлении страхового случая, в одностороннем порядке изменить условия. Банковская гарантия по 44-ФЗ и 223-ФЗ защищает заказчика от отказа победителя тендера подписывать контракт, от неисполнения или некачественного исполнения тем взятых на себя обязанностей. 

Договорной именуется гарантия, обеспечивающая выполнение договоров между исполнителем или заказчиком в ситуациях, не связанных с госзакупками. Оформить ее можно в любом официальном банке, кредитном или страховом объединении.Она позволяет обеспечить:

1. возврат аванса, выданного исполнителю.

2. Качественное выполнение принципалом условий договора, выплату неустойки. 

3. Полную и своевременную оплату товаров и услуг, поставленных или оказанных исполнителем-бенефициаром.

Получение банковской гарантии может понадобиться как стороне, выполняющей работы по договору, так и заказчику.

Налоговые гарантийные обязательства используются, если компании нужно получить отсрочку по уплате налогов или акцизных сборов. Оформляются они между ФНС и налогоплательщиком, причем первая всегда выступает в роли бенефициара. Выступить гарантом может только банк, имеющий допуск от министерства финансов. 

Таможенный залог направлен на обеспечение исполнения обязательств по уплате таможенных сборов. Она оформляется компаниями и индивидуальными предпринимателями, которые занимаются экспортом товаров и услуг за границу, либо же их импортом на территорию РФ. Бенефициаром всегда выступает Федеральная Таможенная служба, а работать в этой сфере имеет право только банк, включенный в реестр ФТС.

Преимущества института банковской гарантии

Привлечение третьей стороны-гаранта может быть удобно для принципала и бенефициара. Она дает уверенность, что все участники выполнят свои обязанности в срок и в полной мере. Стороне, заключающей договор с банком, не понадобится выводить сумму залога из оборота, брать ссуду. Также она экономит, так как комиссия тут всегда ниже, чем проценты по кредиту. 

Бенефициар получает защиту от рисков, связанных с авансовыми платежами, отсрочками оплаты. Предоставление гарантийных обязательств — это дополнительное подтверждение надежности делового партнера. При наступлении страхового случая он быстро получит свои деньги от гаранта, на что принципал никак не сможет повлиять. Все риски равномерно распределяются между сторонами, позволяя обеим остаться в выигрыше.

Как получить банковскую гарантию?

Разобравшись, что такое банковская гарантия, нужно упомянуть, как ее получить. Сторона-принципал выбирает банк, исходя из требований закона и бенефициара. Тендерный, налоговый и таможенный тип оформляются только в организациях, внесенный в соответствующий реестр. Место получения банковской гарантии договорного типа никак не регламентируется, но важно выбрать надежного гаранта с хорошей репутацией.

Для оформления гарантийных обязательств принципал подает заявку и пакет документов. Индивидуальному предпринимателю нужно предоставить копию паспорта, налоговые декларации и выписки про отсутствие долгов, юридическому лицу — копию паспорта гендиректора, отчеты из бухгалтерии, протоколы собраний. На проверку документов чаще всего уходит около суток. 

При положительном решении банк заключает с принципалом договор. Он должен содержать:

1. Дату выдачи.

2. Определение, кто выступает принципалом, бенефициаром и гарантом.

3. Обязательства, на обеспечение выполнения которых документ направлен.

4. Сумма выплат или механизм ее расчета.

5. Сроки действия.

6. Обстоятельства, позволяющие претендовать на компенсацию. 

Для тендерных заявок требования жестче. Они прописаны в 44-ФЗ и предполагают более строгое определение ответственности сторон, списка документов, подтверждающих наступление страхового случая. 

Сроки действия также прописываются в договоре. Для налоговой, тендерной и таможенной разновидности существуют строгие нормы, указанные в соответствующих актах. Для договорных гарантийных обязательств срок определяется сторонами.

 От принципала могут потребовать предоставить поручителя или дать в залог движимое или недвижимое имущество. Банк прибегает к этой мере, если сомневается в платежеспособности клиента.

Стоимость оформления

Организация-гарант берет за свои услуги комиссию. Ее размер рассчитывается исходя из условий договора, кредитной истории принципала. В тендерных заявках размер комиссии чаще всего составляет 5% от суммы обеспечения, если нужно гарантировать участие, и 10% для гарантирования выполнения заключенного контракта. 

Порядок действий при возникновении страхового случая

Если принципал не выполнил поставленных перед ним задач, бенефициар составляет требование по оплате по БГ, которое направляет гаранту, вместе с пакетом документов, прописанных в договоре. Получив их, банк направляет принципалу уведомление, после чего начинает проверку поступивших документов. На это отводится до 30 дней. Если требование оформлено правильно и страховой случай наступил: гарант выплачивает бенефициару деньги, после чего начинает требовать от аппликанта возместить расходы.

Почему стоит обращаться к специалистам

Банковские гарантии — удобный инструмент, если правильно составить договор. Помощь в этом предлагает центр Лидер-Грант. Мы предоставляем помощь в сборе пакета документов, сопровождение на этапе составления договора, при возникновении страховых случаев, гарантируем быстрое получение позитивного решения.